判断题
A.所有重大交易B.相关协议和债务C.财务状况或经营方面发生的重大变化D.可能对公司当前或未来产生实质性影响的其他关系
A.定期汇总和分析公司经营业绩的情况B.质询管理层如何落实其财务报告责任C.履行检查与发现违规违法行为的职责D.监督管理层落实整改内控缺陷的行动
A.当外部事件对特定经营目标产生重大影响的可能性很小B.管理层有能力合理地预测外部事件的性质和旺间C.管理层能够将风险产生的影响降低到可接受的水平D.内部控制渗透到整个组织经营管理活动和业务流程
A.要求员工道守法律、法规和行为准则B.创建适当的组织结构，使用良好的管理实践C.在整个企业有效沟通对诚信和价值观的承诺D.持续向所有员工传达公司无法接受的行为类型
A.管理层建立了行之有效的控制环境B.管理层对营私舞弊人员进行处罚C.审计师可能对财务风险更感兴趣D.建立和完善一般授权与问责机制
A.主管领导或所在部门的经理B.独立审计师C.组织的法律顾问D.明确规定需实施整改的单位
A.高级管理层熟悉内部控制体系B.高级管理层设置一个流程，以确定公司现行的内控体系是否有效C.高级管理层设置一个流程，评估其内控体系中已收集到的信息用以改进系统的缺陷D.高级管理层让内部审计师代表其签署内部控制有效性的意见
A.设定某一业务活动项目的经费限额B.将实际结果与预算业绩指标进行比较C.与行业的专家讨论与绩效水平相比的明显差异D.将运言与财务业渍矩阵与类似公司的业渍进行比较
A.优先考虑系统停机的时间B.确认风险暴露损失最大的地方C.确认需要更多手工控制的地方D.确认需要持续的跨部门活动
A.查明为什么数据汇总不准确B.对选定区域増加校验位数C.建立控制措施来校燈关键数据D.开发成批的控制措施