单项选择题
A.内部审计职能B.内部控制自我评价C.与公司法律法规相关的项目D.监督范围包括以上各项事务
A.保存原始单据B.处埋数据需经过授权C.获得充分的支持性证据D.按照一般公认会计原则处理
A.公司是否有一个独立职能允许举报人报告潜在错误行为B.公司是否存在一个完整地用文本记录举报C.公司高管是否对举报人调岗换岗做合理化解释D.公司是否有保护举报人不受到打击报复的措施
A.对每个行政高管的费用账户进行详细检查B.通过内部收益率来证明费用支出的合理性C.减少给予行政高管的某些特别津贴D.聘请注册会计师对费用账户进行审计
A.制定满足客户需求的应用系统的目标B.考虑可能影响目标实现的外部和内部因素C.识别和评估包括舞弊风险在内的相关风险D.基于既定的风险承受能力采取适当的风险应对措施
A.管理层决策的效果B.会计信息的可靠性C.企业対法律法规的還守D.业务活动与流程的方式
A.输入错误的数据B.计算机程序错误C.未经授权处理数据D.设备或工具有故障
A.完成特定任务的计划不周B.员工不了解计划目标或任务C.员工未接受培训或漫不经心D.没有线索无法跟踪处理情况
A.规定员工可以行使其职责的业务范围B.明确系统中不相容职务分离的适当性C.管理层将确定业务运营的效果性和效率性D.确定业务活动范围和不同岗位的薪酬待谒
A.非法错误支付款项的示例B.避免利益冲突的示例C.道守反垄断法的示例D.行为准则包括以上各项示例
A.与高级管理人员会谈，确认有关业务活动潜在的应关注事项B.与其他评估师讨论在评估期间对业务活动应关注的任何事项C.进行必要的实质性测试，用以证实应用控制措施存在并运行D.会见业务人员，确认他们认为被评估业务活动应关注的事项