多项选择题
A.让内部审计师或内部控制师参与业务系统开发B.使用经验丰富的内控专家设置有效的控制措施C.要求IT部门负责制定业务系统的业务需求书D.要求业务部门负责制定业务系统的业务需求韦
A.计算机硬件的物理性拆除B.复制和窃取机密数据，例如产品描述，客户名单和人事档案C.伪造或篡改交易，以便将资金转移到诈骗者或相关的第三方D.编造文件将资产例如支票转移给某个人
A.向助于实现组织既定的目标B.管理层可逾越内部控制系统C.经理可以识别运营的低效率问题D.审计师可以评价内控系统的有效性
A.公司治理应当制定计划，但可视情况随意执行B.所有企业在公司治理方面都应遵循法规和既定的原则C.宙计委员会要履行其在财务和会计事务方面的监督职责D.企业必须根据其行业、规模和文化来制定其公司治理的具体计划
A.宙计委员会履行财务及会计事务方面的职责B.会计惯例与一般公认会计程序有差异C.公开报告的财务信息与公司正式的财务报告不一致D.披露的控制措施未确认所有的表外交易事项
A.测试应用控制措施B.燈证应用控制结果C.完成内控核查清单D.公布评估结果和提出改进建议
A.是否传递不断改进为客户服务的价值观B.是否存在对员工道德价值观的不公平测试C.员工的薪酬和晋升是否以实现短期绩效目标作为唯一的依据D.是否存在相应的控制措施用于减少可能对员工的其他诱惑
A.内部审计职能B.内部控制自我评价C.与公司法律法规相关的项目D.监督范围包括以上各项事务
A.保存原始单据B.处埋数据需经过授权C.获得充分的支持性证据D.按照一般公认会计原则处理
A.公司是否有一个独立职能允许举报人报告潜在错误行为B.公司是否存在一个完整地用文本记录举报C.公司高管是否对举报人调岗换岗做合理化解释D.公司是否有保护举报人不受到打击报复的措施
A.对每个行政高管的费用账户进行详细检查B.通过内部收益率来证明费用支出的合理性C.减少给予行政高管的某些特别津贴D.聘请注册会计师对费用账户进行审计