单项选择题
A.计算机设备出现故障B.某一系统软件的漏洞没有及时修复C.在无法完成工作的点位处理超载D.使用了某一错误版本的报告
A.估计风险潜在损失的影响B.评估风险发生的可能性C.确定应采取的必要行动D.监控实施整改措施情况
A.完善产品和服务定价方式B.防止员工消极怠工的行为C.加强员工培训和检查监督D.避免费用不记账的行为
A.制定高层基调B.建立员工行为准则C.建立和评价胜任能力D.对偏离准则的行为做出回应
A.保持真实的和完整的财务记录B.维护计算机系统和网络安全C.所有员工可以访问企业机密信息D.维护财务报告内部控制的有效性
A.行政监管部门B.与该缺陷直接相关的责任单位C.负责执行整改措施的人员D.责任单位的上级单位
A.战略目标和绩效考核需要适应不断变化的电子商务环境B.让考核者和被考核者都明确绩效考核指标的含义与内容C.绩效考核指标应有利于评估员工的实际工作业绩D.绩效考核指标提供一种用于提升绩效结果的明确依据
A.让内部审计师或内部控制师参与业务系统开发B.使用经验丰富的内控专家设置有效的控制措施C.要求IT部门负责制定业务系统的业务需求书D.要求业务部门负责制定业务系统的业务需求韦
A.计算机硬件的物理性拆除B.复制和窃取机密数据，例如产品描述，客户名单和人事档案C.伪造或篡改交易，以便将资金转移到诈骗者或相关的第三方D.编造文件将资产例如支票转移给某个人
A.向助于实现组织既定的目标B.管理层可逾越内部控制系统C.经理可以识别运营的低效率问题D.审计师可以评价内控系统的有效性
A.公司治理应当制定计划，但可视情况随意执行B.所有企业在公司治理方面都应遵循法规和既定的原则C.宙计委员会要履行其在财务和会计事务方面的监督职责D.企业必须根据其行业、规模和文化来制定其公司治理的具体计划