判断题
A.保持真实的和完整的财务记录B.维护计算机系统和网络安全C.所有员工可以访问企业机密信息D.维护财务报告内部控制的有效性
A.行政监管部门B.与该缺陷直接相关的责任单位C.负责执行整改措施的人员D.责任单位的上级单位
A.战略目标和绩效考核需要适应不断变化的电子商务环境B.让考核者和被考核者都明确绩效考核指标的含义与内容C.绩效考核指标应有利于评估员工的实际工作业绩D.绩效考核指标提供一种用于提升绩效结果的明确依据
A.让内部审计师或内部控制师参与业务系统开发B.使用经验丰富的内控专家设置有效的控制措施C.要求IT部门负责制定业务系统的业务需求书D.要求业务部门负责制定业务系统的业务需求韦
A.计算机硬件的物理性拆除B.复制和窃取机密数据，例如产品描述，客户名单和人事档案C.伪造或篡改交易，以便将资金转移到诈骗者或相关的第三方D.编造文件将资产例如支票转移给某个人
A.向助于实现组织既定的目标B.管理层可逾越内部控制系统C.经理可以识别运营的低效率问题D.审计师可以评价内控系统的有效性
A.公司治理应当制定计划，但可视情况随意执行B.所有企业在公司治理方面都应遵循法规和既定的原则C.宙计委员会要履行其在财务和会计事务方面的监督职责D.企业必须根据其行业、规模和文化来制定其公司治理的具体计划
A.宙计委员会履行财务及会计事务方面的职责B.会计惯例与一般公认会计程序有差异C.公开报告的财务信息与公司正式的财务报告不一致D.披露的控制措施未确认所有的表外交易事项
A.测试应用控制措施B.燈证应用控制结果C.完成内控核查清单D.公布评估结果和提出改进建议
A.是否传递不断改进为客户服务的价值观B.是否存在对员工道德价值观的不公平测试C.员工的薪酬和晋升是否以实现短期绩效目标作为唯一的依据D.是否存在相应的控制措施用于减少可能对员工的其他诱惑