单项选择题
A.企业组织架构B.内部控制对象C.控制依据D.控制进程和时序
A.IT治理与业务活动的目标不一致B.IT治理与风险管理有密切关系C.IT治理与公司治理相融合D.IT治理是公司治理的一部分
A.查找并纠正企业内部控制缺陷，是开展企业内部控制评价的一项重要工作 B.关于内部控制缺陷的认定标准已经出台了统一规定 C.企业在确定的内部控制缺陷的具体认定标准时，应当从定性和定量的角度综合考虑 D.只有重大缺陷需要向董事会、监事会或管理层报告，其他类的缺陷不需要汇报 E.内部控制却缺陷一经发现，应立即整改，纠正之后无须对外披露
A.重要业务单位 B.重大决策 C.重大事项 D.重要人事任免 E.高风险业务
A.相关控制在评价期内是如何运行的 B.相关控制是否覆盖了所有关键的业务与环节 C.相关控制是否得到了持续一致的运行 D.实施控制的人员是否具备必要的权限和能力 E.相关控制是否与企业自身经营特点、业务模式以及风险管理要求向匹配
A.企业决策失误，导致并购不成功 B.董事、监事和高级管理人员舞弊 C.管理人员或技术人员纷纷流失 D.媒体负面新闻频现 E.企业更正已公布的财务报告
A.重大缺陷 B.重要缺陷 C.一般缺陷 D.设计缺陷 E.运行缺陷
A.内部环境评价 B.风险评估评价 C.控制活动评价 D.信息与沟通评价 E.内部监督评价
A.集合有关专业人员 B.形成访谈提纲 C.撰写访问纪要 D.记录访问的内容 E.任意选取一笔交易作为样本
A.个别访问 B.调查问卷 C.观察 D.抽样 E.实地查验
A.由不恰当的人执行 B.未按设计的方式运行 C.运行的时间或频率不当 D.没有得到一贯有效运行 E.制度设计存在漏洞