假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2000万。运用一般的会计原则，计算出基金份额净值为( )元。

A．基金从设立到终止都要支付一定的费用
B．我国封闭式基金按照0.33％的比例计提基金托管费
C．我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常高于0.25％
D．股票型基金的托管费率要低于债券基金及货币市场基金的托管费率

A．除权价、配股价、增发价
B．估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价
C．除权前按零估值，除权后按当日收盘价或市场平均价
D．估值日收盘价