问答题

北京御翎公司是一家于1996年在北京海淀区成立的有限责任公司。2001年5月,御翎公司经有关部门审批,变更为股份有限公司(以下简称御翎股份公司)。公司于2001年6月30日在当地工商行政管理局正式办理了变更登记,注册资本为20000万元。
2002年6月,御翎股份公司收购国内一家化工原料生产企业,收购后注册资本调整为26000万元。
2005年2月御翎股份公司召开临时股东大会,通过首次向社会公众发行股票和修改章程的决议,并增加注册资本人民币9600万元,变更后的注册资本为人民币35600万元。
经中国证券监督管理委员会核准,御翎股份公司于2005年8月20日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股股票11500万股(每股面值1.00元),每股发行价为人民币2.50元,可募集资金总额为28750万元。
经证监会审核,御翎股份公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告也无虚假记载。2005年11月20日,御翎股份公司的股票正式上市交易。
御翎公司董事会成员共有21人。在该公司的章程中规定,董事会决议的表决,实行一人一票。
要求:根据上述事实请分别回答以下问题,并具体说明理由:
(1)御翎有限责任公司变更为股份有限公司时,公司的净资产应当如何折股公司形式的变更应经公司股东会何种决议通过御翎股份公司调整注册资本的决议应如何通过
(2)御翎股份公司的股票上市是否符合条件
(3)御翎股份公司的董事会组成是否合法董事会的表决方法是否正确
(4)某会计师事务所注册会计师孙某接受御翎股份公司委托,为该公司的股票发行出具审计报告。如果御翎股份公司认为孙某工作不尽责,能否解除委托合同如果孙某接受委托后,限制其买卖御翎股份公司股票的时间如何确定

【参考答案】


(1)御翎公司变更为股份有限公司时,折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。御翎公司形式的变更须经公司股东会......

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问答题
2004年7月,某国际跨国公司(以下简称A公司)计划购买我国一国有化工企业B有限责任公司的部分股权,并增投部分资本,将B公司改组为外商投资企业c有限责任公司。 B公司董事会成员为7人,其中有一名为职工代表,经职代会选举产生;其他董事由股东会选举产生。2004年6月15日,董事会召开会议,讨论收购事宜。董事长甲因参加人民代表大会不能出席会议,副董事长乙因出国考察不能出席会议,其他5名董事都出席了董事会。经董事长指定,由董事丙召集并主持该次董事会。经出席会议的董事讨论并一致作出决定,通过了股份收购的方案。 经B公司股东会讨论通过,A、B两公司达成了以下并购协议: (1)B公司的注册资金为人民币8000万元,2003年底财务报表显示B公司现有净资产人民币1亿元。A公司表示,愿向B公司的国有股权持有人支付折合人民币5100万元的货币及资产购买B公司现有股权的51%,再以货币形式向C公司增加出资2000万元。 (2)B公司2004年6月底尚有500万元人民币的应收债权、1000万元人民币的未到期银行贷嗽。协议约定贷款由B公司国有股权持有人负责归还,应收债权到期未能收回的损失也由B公司国有股权持有人承担。 (3)A公司计划将其在中国投资的另一家合资企业的清算所得人民币1000万元、已收购的丙国有企业折合人民币1550万元的资产在C公司的营业执照颁发之日起6个月内向B公司国有股权持有人支付,其余2550万元将在营业执照颁发之日起18个月后支付。另外,向C公司增加出资2000万元将以可自由兑换的外币的形式在营业执照颁发后一年内一次付清。 (4)B公司所有职工全部移交社会保障机构,应付给职工的经济补偿金、社会保险费由B公司国有股权持有人从转让所得中优先支付,原B公司拖欠职工的工资及欠缴的社会保险金也由B公司国有股权持有人从转让收益中拨付。 (5)双方的股权转让协议从A公司首期收购款支付之口起即生效。 (6)经查,A公司在中国的市场占有率已经达到20%。 要求:根据上述资料回答以下问题: (1)B公司董事会成员的人数、结构以及产生是否符合法律规定?为什么 (2)该次董事会会议的出席人数、召集人是否合法?为什么 (3)并购协议中关于B公司的债权债务处理办法的约定是否符合法律规定?为什么 (4)并购协议中外方的出资期限和出资方式是否合法?为什么 (5)并购协议中关于B公司拖欠的职TT资和欠缴的社会保险费的处理办法是否合法?为什么 (6)并购协议关于协议生效的约定是否合法?为什么 (7)B公司的并购方案除经董事会、股东会讨论外,还应经过何种程序