商业银行未经上级机构批准，不得开展任何未设权限的资金交易。

商业银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。 点击查看答案&解析

内控制度就是各项工作制度和业务规章的汇总，有了规章制度，就有了内控制度。 点击查看答案&解析