商业银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。

内控制度就是各项工作制度和业务规章的汇总，有了规章制度，就有了内控制度。 点击查看答案&解析

贷款风险控制包括信贷组织体系控制、信贷政策控制、贷款程序控制、贷款管理控制以及信贷风险控制的评价。 点击查看答案&解析