根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是( )。

A．<P align=center></P>
B．<P align=center>正常类</P>
C．<P align=center>关注类</P>
D．<P align=center>次级类</P>
E．<P align=center>可疑类</P>
F．<P align=center>损失类</P>
G．<P align=center>2008年</P>
H．<P align=center>900</P>
I．<P align=center>50</P>
J．<P align=center>30</P>
K．<P align=center>15</P>
L．<P align=center>5</P>
M．<P align=center>2009年</P>
N．<P align=center>950</P>
O．<P align=center>40</P>
P．<P align=center></P>
Q．<P align=center></P>
R．<P align=center></P>

A．可以分为初级法和高级法两种
B．初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值
C．高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限
D．商业银行选择高级法评估零售暴露，可以自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值