单项选择题

某公司为了加强企业财务管理，新设立了财资总监、会计主管、投资者关系经理、税务总监和内部审计师等职。以下的描述中可以列入财资总监职责描述的是（）。

A.全面负责财务风险管理和财务信息系统
B.管理企业与银行、债券持有者和股票投资人之间的关系
C.监督日常流动性和现金管理，安排外部融资
D.管理内部审计部门，确保企业内部建立控制和运营程序

<上一题 目录 下一题>
热门 试题

单项选择题
王先生成立了一家公司，该公司每年报税收入达到千万元，但是该公司实质并没有贸易往来，全部资金来源于贩毒收入。将贩毒收入转化为贸易收入，为非法收入提供表面合法的掩护，这一阶段被称之为（）。

A.处置阶段
B.离析阶段
C.融合阶段
D.转移阶段
单项选择题
下列关于某跨国企业的描述中，哪一项所包含的交易对手风险最大？（）

A.贸易结算中涉及的银行过多，但每家银行的信用级别符合要求
B.在企业年金投资计划中，明确列明了第三方托管机构的资质要求
C.在芝加哥期货交易所购买期货合约来对冲原材料价格风险
D.对各家远期外汇交易提供商的的交易限额审核确定后未进行调整
单项选择题
以下哪项变动会引起经营活动净现金流量减少？（）

A.应付账款增加
B.应收账款减少
C.存货增加
D.资本支出增加
单项选择题
GEG公司拟投资一条新生产线。经测算，在使用风险调整贴现率作为折现率的情况下，该项目的净现值（NPV）为负，说明（）。

A.该项目的风险调整贴现率大于加权平均资本成本（WACC）
B.该项目的息税前收益小于公司的债务成本
C.该项目的内部收益率小于风险调整贴现率
D.该项目的现值指数大于1
单项选择题
某现金经理希望使用自动清算所（ACH）来代替之前的电汇转账方式，其原因可能是（）。

A.ACH能够在付款当天进行结算，而电汇通常需要1-2天才能完成结算
B.ACH比电汇传送更多的支付信息
C.电汇向发送人收取费用，而ACH由接收者支付手续费
D.电汇由联邦结算，而ACH由代理银行进行结算
单项选择题
投资经理希望进行短期投资。投资政策要求短期投资同时具有风险低，有担保，利率固定，并且流动性高的特点。投资经理应该选择以下哪一种投资工具？（）

A.资产支持商业票据
B.银行债务
C.商业票据
D.政府国库券
单项选择题
假设一家公司预期需要使用300万美元的短期贷款，并需要申请500万美元的信用额度来确保充足的备用融资能力。双方约定按照伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）外加4%的风险溢价计算利息费用，并对未使用部分的贷款支付0.3%的承诺费。贷款时的伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为2%，则有效贷款年利率为（）。

A.6.0%
B.6.2%
C.9.0%
D.9.3%
单项选择题
一个区域性的医疗团体正在寻找替代责任保险的方法，以帮助防范潜在的医疗责任索赔。以下哪种方法最能满足这种灾难性损失高发行业的需求？（）

A.伤亡事故险
B.风险自留集团
C.不投保
D.自我保险
单项选择题
相对于传统订单购买方式，使用购物卡（P卡）的一个显著好处是（）。

A.可以没有限制地选择供应商
B.没有消费限额
C.不能实现延迟支付
D.降低了采购流程产生的成本
单项选择题
某公司的短期预测在每周一更新相关趋势和数据。经过对数据的复查，财资总监发现销售额高于预期，存货增量明显，闲置资金的收益率较低。企业进行此类现金流预测最重要的原因是：（）

A.财务监控
B.管理财务成本
C.资本预算
D.流动性管理
相关试题