营运资金管理题库_营运资金管理试题_营运资金管理在线答题_营运资金管理搜题在线使用拍照解题

【判断题】 补偿性余额的约束有助于降低银行贷款风险，但同时也减少了企业实际可...

【判断题】 信贷额度是银行从法律上承诺向企业提供不超过某一最高限额的贷款协定。

【判断题】 应收账款保理实质就是一种委托收账管理的方式。

【判断题】 企业之所以持有一定数量的现金，主要是出于交易性需求、预防性需求和...

【判断题】 按随机模型要求，当现金存量低于回归线时，应及时补足现金，以保证最...

【判断题】 在正常业务活动现金需要量的基础上，追加一定数量的现金余额以应付未...

【判断题】 应交税金属于应付金额不确定的流动负债。

【判断题】 短期融资券是由企业发行的有担保短期本票。

【判断题】 研究存货合理保险储备量的目的，是为了寻求缺货成本的最小化。

【判断题】 我国短期融资券的发行人为金融机构，发行对象为社会公众。

【判断题】 利用“5C”系统评估顾客信誉时，其中能力是指个人申请人或公司申请...

【判断题】 进行正常的短期投资活动所需要的现金属于交易性需求所需现金。（）

【判断题】 存货周转期是指将原材料转化成产成品所需要的时间。

【判断题】 现金折扣是企业为了鼓励客户多买商品而给予的价格优惠，每次购买的数...

【判断题】 在利用存货模型和随机模型确定现金最佳持有量时，都可以不考虑管理成...

【判断题】 应收账款保理是企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况...

【判断题】 应付账款周转期是指从收到尚未付款的材料开始到现金支出之间所用的时间。

【判断题】 营运资金是指在企业生产经营活动中用在流动资产上的资金，广义的营运...

【判断题】 在使用零余额账户付款管理模式下，企业在一系列子账户上不需要保持安全储备。

【判断题】 企业营运资金余额越大，说明企业风险越小，收益率越高。

【判断题】 有追索权保理的应收账款，应收账款的坏账风险由企业承担。

【多项选择题】 企业在确定为应付突发事件而持有现金的数额时，需考虑的因素有（）。

【多项选择题】 采用紧缩的流动资产投资策略的特点有（）。

【多项选择题】 赊销在企业生产经营中所发挥的作用有（）。

【多项选择题】 下列属于波动性流动资产的有（）。

【多项选择题】 企业进行商业信用的定量分析可以从考察信用申请人的财务报表开始，通...

【多项选择题】 下列各项中属于商业信用的有（）。

【多项选择题】 在我国，以下属于发行短期融资券需满足的条件有（）。

【多项选择题】 在流动资产的融资策略上，关于激进融资策略表述正确的有（）。

【多项选择题】 存货在企业生产经营过程中所具有的作用主要有（）。

【多项选择题】 下列各项中，不直接影响合理保险储备量确定的有（）。

【多项选择题】 下列属于存货的变动储存成本的有（）。

【多项选择题】 在应收账款信用政策中企业采用现金折扣政策的目的在于（）。

【多项选择题】 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素有（）。

【多项选择题】 为了确保公司能一致性地运用信用和保证公平性，公司必须保持恰当的信...

【多项选择题】 下列有关信用期间的表述中，正确的有（）。

【多项选择题】 企业选用流动资产投资策略时需要考虑的影响因素包括（）。

【多项选择题】 缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，它包括（）。

【多项选择题】 保理商承担全部风险的保理方式有（）。

【多项选择题】 存货的取得成本通常包括（）。

【多项选择题】 下列各项中，属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。

【多项选择题】 确定再订货点，需要考虑的因素有（）。

【多项选择题】 在短期借款的利息计算和偿还方法中，企业实际负担利率高于名义利率的有（）。

【多项选择题】 现金周转期，就是指介于公司支付现金与收到现金之间的时间段，下列会...

【多项选择题】 企业在持续经营过程中，会自发地、直接地产生一些企业经营需要的自发...

【多项选择题】 下列有关适时制库存控制系统表述正确的有（）。

【多项选择题】 采用随机模型控制现金持有量，计算现金回归线的各项参数包括（）。

【多项选择题】 在确定经济订货批量时，下列表述中正确的有（）。

【多项选择题】 按照ABC管理方法，作为催款的重点对象是（）。

【多项选择题】 在成本模型下，企业持有现金的成本中与现金持有额有明显比例关系的有（）。

【多项选择题】 紧缩的流动资产投资政策的特点是（）。

【多项选择题】 制定企业的信用政策，需要考虑的因素包括（）。（2007年注会）

【多项选择题】 运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的...

【多项选择题】 下列属于控制现金支出有效措施的有（）。

【多项选择题】 根据存货陆续供应和使用模型，下列情形中能够导致经济订货量增加的有（）。

【单项选择题】 已知某种存货的全年需要量为36000个单位（一年为360天），该...

【单项选择题】 某企业需借入资金300000元。由于贷款银行要求将贷款数额的20...

【单项选择题】 以下流动资产融资策略中，临时性负债占全部资金来源比重最大的是（）。

【单项选择题】 下列各项中不属于营运资金特点的是（）。

【单项选择题】 持有过量现金可能导致的不利后果是（）。

【单项选择题】 各种持有现金的动机中，属于应付未来现金流入和流出随机波动的动机是（）。

【单项选择题】 根据营运资金管理理论，下列各项中不属于企业应收账款成本内容的是（）。

【单项选择题】 企业目前信用条件“N／30”，赊销额为3600万元，若将信用期延...

【单项选择题】 采用“5C”系统来评价，并对客户信用进行等级划分，其中采用“三类...

【单项选择题】 某企业非流动资产为800万元，永久性流动资产为200万元，波动性...

【单项选择题】 供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（）。

【单项选择题】 按照ABC分析法，作为催款的重点对象是（）。

【单项选择题】 在营运资金管理中，企业将“产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时...

【单项选择题】 某企业按年利率5．8%向银行借款1000万元，银行要求保留15%...

【单项选择题】 企业取得2016年为期一年的周转信贷，金额为1000万元，承诺费...

【单项选择题】 企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（）。

【单项选择题】 下列成本中属于变动订货成本的是（）。

【单项选择题】 下列项目中属于持有现金的机会成本的是（）。

【单项选择题】 假设某企业预测的年赊销额为2000万元，应收账款平均收账天数为4...

【单项选择题】 在确定最佳现金持有量时，成本模型、存货模型和随机模型均需考虑的因...

【单项选择题】 已知某种存货的全年需要量为7200个单位，假设生产周期为一年36...

【单项选择题】 目前的信用政策为“2／15，N／30”，有占销售额60%的客户在...

【单项选择题】 信用评价的“5C”系统中，条件是指（）。

【单项选择题】 企业置存现金主要是为了满足（）。

【单项选择题】 以下各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是（）。

【单项选择题】 某企业以长期融资方式满足非流动资产、永久性流动资产和部分波动性流...

【单项选择题】 公司2016年3月的应收账款平均余额为480万元，信用条件为N／...

【单项选择题】 某企业预计下年度销售净额为1800万元，应收账款周转天数为90天...

【单项选择题】 某公司按照2 20，N 60的条件从另一公司购入价值1000万的...

【单项选择题】 企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（）。

【单项选择题】 采用ABC控制法对存货进行控制时，应当重点控制的是（）。

【单项选择题】 以下各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是（）。

【单项选择题】 下列各项中，属于应收账款机会成本的是（）。

【问答题】 某企业2013年计划全年的A种材料的需求量为1800公斤，材料单...

【问答题】 某企业只生产销售一种产品，每年赊销额为240万元，该企业产品变动...

【问答题】 ABC公司管理层综合考虑多种因素确定该公司的最低现金余额为5000...

【问答题】 计算题： 某公司在生产经营过程中需要使用零件A，全年共需耗用36...

【问答题】 ABC公司预测2013年度赊销收入为1260000元，信用条件是（...

【判断题】 流动负债的主要经营优势包括容易获得、具有灵活性和能有效地为季节性...

【判断题】 短期融资券是由企业依法发行的无担保长期本票。（）

【判断题】 在确定再订货点时，需要综合考虑保险储备量、原材料的日消耗量、预计...

【判断题】 采用“5C”系统来评价，并对客户信用进行等级划分，其中采用“三类...

【判断题】 在存货的ABC控制法下，应当重点管理的是虽然品种数量较少，但金额较...

【判断题】 某企业计划购入原材料，供应商给出的条件为“1 20，N 50”，...

【判断题】 在使用零余额账户管理模式下，企业在一系列子账户上不需要保持安全储备。（）