问答题
某企业拟采购一批商品,供应商报价如下。 (1) 立即付款,价格为9 630元。 (2) 30天内付款,价格为9 750元。 (3) 31天至60天内付款,价格为9 870元。 (4) 61天至90天内付款,价格为10 000元。 假设企业资金不足,可向银行借入短期借款,银行短期借款利率为10%,每年按360天计算。 要求;计算放弃现金折扣的成本,并作出对该公司最有利的决策。
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问答题
某公司拟采购一批零件,价值5 400元,供应商规定的付款条件如下。立即付款,付5 238元。第20天付款,付5 292元。第40天付款,付5 346元。第60天付款,付全额。每年按360天计算。要求:回答以下互不相关的问题。(1) 假设银行短期贷款利率为15%,计算放弃现金折扣的成本(比率),并确定对该公司最有利的付款日期和价格。(2) 假设目前有一短期投资报酬率为40%,确定对该公司最有利的付款日期和价格。
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