问答题

A公司12月31日的资产负债表如下：
公司收到大量订单并预期从银行取得借款。一般情况下，公司每月应收账款周转率(按期末时点数计算)保持不变。当月形成的应收账款次月收回。公司在销售的前一个月购买存货，购买数额等于次月销售额的50％，并于购买的次月付款60％，再次月付款40％。预计1～3月的工资费用分别为150万元，200万元和150万元。预计1—3月的其他各项付现费用为每月600万元，该公司为商业企业，其销售成本率为60％。11~12月的实际销售额和次年1～4月的预计销售额如下表：
要求：(1)若公司期末最佳现金余额为50万元，现金不足向银行取得短期借款，现金多余时归还银行借款，借款年利率为10％，借款在期初，还款在期末，借款、还款均为1万元的整数倍，所有借款的应计利息均在每季度末支付，要求编制1～3月的现金预算。
(2)3月末预计应收账款、存货和应付账款为多少