问答题
某公司测算,若采用银行业务集中法,增设收账中心,可使公司应收账款平均余额由现在的300万元减至250万元,每年增加相关费用8万元。假设该公司综合资金成本率为20%要求:计算分散收账收益净额,并判断该公司可否采用银行业务集中法收账。
【参考答案】
分散收账收益净额
=(300-250)×20%-8=2(万元)
所以,可以采用银行业务集中法收账。
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试题
问答题
某公司现金收支平稳,预计全年现金需要量为400000元,现金与有价证券转换成本每次为200元,有价证券利率为10%要求:(1)计算最佳现金持有量(2)计算最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本;(3)计算有价证券交易次数、有价证券交易间隔期。
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问答题
某企业有四种现金持有方案,各方案有关成本资料见下表:单位元要求:计算该企业的最佳现金持有量。
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