问答题

某企业在2017年的前几个月中有关销售收入、原材料购入与工资支付等方面的计划如下表所示：

单位：元
月 份							销售收入								原材料购入									工资
1月							60000								20000									12000
2月							60000								40000									15000
3月							70000								40000									17000
4月							90000								30000									13000

    假设所有的销售都是赊销。50%的应收账款将在销售的当月内收回，但要提供2%的现金折扣。其余的50%将在下个月收回；企业通常在购买原材料之后的下个月支付货款；但所有的工资都在当月支付。另外，假设还有以下情况发生：
    (1)每个季度的房租为10000元，在每个季度末支付。
    (2)每个月要支付2000元的其他期间费用。
    (3)3月份支付1月份购买设备的应付账款25000元。
    (4)2月1日企业计划保持的银行存款余额为10000元。
    要求：   编制该企业2017年2月到4月的现金预算表(完成给定表格，见下表)。

现金预算表 单位：元

项 目

2 月

3 月

4 月

期初现金余额

加：本月销售流入

收回上月销售流入

可供使用现金

减：现金流出

支付上月原材料货款

支付当月工资

支付当月期间费用

支付购买设备款

支付房租

流出合计

现金收支差额