多项选择题
上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市,应当提交下列文件:______。
A.上市报告书(申请书)
B.申请上市的董事会和股东大会决议
C.按照有关规定编制的上市公告书;保荐协议和保荐人出具的上市保荐书
D.发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的资产评估机构出具的验资报告
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多项选择题
为规范银行间债券市场发行国债的分销工作,中央国债登记结算有限责任公司于2002年5月发布了《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》,具体规定如下:______。
A.在债券分销期间,承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续,并与分销认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者,并已在国债登记结算公司开立债券托管账户。
B.由承销人根据与分销认购人签订协议所确定的分销价格和数量,填制债券发行分销过户指令一览表,加盖预留印章、填写分销密押后传真至国债登记结算公司,同时将原件寄至国债登记结算公司。国债登记结算公司收到分销过户指令一览表传真件,审核密押和印章无误后,根据一览表中的过户指令办理分销过户。
C.国债登记结算公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能,办理承销商与分销认购人之间的分销债券过户。过户后,承销商和分销认购人可以从联网终端输出“非交易过户通知单”,过户原因注明为“分销过户”。
D.在发行过程中,承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖,国债登记结算公司将不予办理过户,并书面报中国人民银行和发行人。
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多项选择题
下列关于可转换公司的描述正确的是:______。
A.可转换公司债券是一种含权债券,兼有公司债券和股票的双重特征。
B.转股以前,它是一种公司债券,具备债券的特性,在规定的利率和期限体现的是债权、债务关系,持有者是债权人。
C.转股以后,它变成了股票,具备股票的特性,体现的是所有权关系,持有者由债权人转变成了股权所有者。
D.在价值形态上,可转换公司债券赋予投资者在股票上涨到一定价格条件下转换成发行人普通股票的权益,即看涨期权的价值。
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