问答题

某企业在2006年年中制定的最后几个月中有关销售、原材料购入与工资支付等方面的计划如下表所示：
假设所有的销售都是赊销。50％的应收账款将在销售的当月内收回．但要提供2％的的现金折扣。其余的50％将在下个月收回；企业通常在购买原材料之后的下个月支付货款：但所有的工资都在当月支付。另外，假设还有以下情况发生：(1)每个季度的房租为10000元，在每个季度末支付。(2)每个月要支付2000元的其他期间费用。(3)11月份支付9月份购买设备的应付账款25000元。(4)10月1日企业计划保持的银行存款余额为10000元。要求：(1)编制该企业2006年10月到12月的现金预算表。(2)假设该企业日常的现金管理采用存货模式，每个季度的现金需求量为500000元．一次交易成本为600元，有价证券的月利率为0．5％。计算最佳现金持有量以及达到最佳现金持有量时的机会成本、交易成本和相关总成本。