问答题

案例分析题

某企业年7月31日银行存款日记账余额为260000元；库存现金日记账的余额为8000元。8月上旬发生下列银行存款和库存现金收付业务：
1、1日，收到投资者投入款50000元，存入银行（银收801号）。
2、1日，以银行存款20000元归还短期借款（银付801号）。
3、2日，以银行存款18000元偿付应付账款（银付802号）。
4、2日，把2000元库存现金存入银行（现付801号）。
5、3日，用库存现金暂付职工差旅费1800元（现付802号）。
6、4日，收到应收账款80000元存入银行（银收802号）。
7、5日，以银行存款50000元支付购买材料款（银付803号）。
8、5日，以银行存款1800元支付购入材料运费（银付804号）。
9、7日，以银行存款支付本月电费1000元（银付805号）。
10、8日，销售产品一批，货款46800元存入银行（银收803号）。
11、10日，用银行存款上缴销售税金8700元（银付806号）。

登记银行存款日记账和库存现金日记账（三栏式）。格式如下表所示：