单项选择题

基金会计的责任主体是对其进行会计核算的()。

A.基金持有人和基金管理公司
B.基金管理人和基金托管人
C.基金管理公司和基金托管人
D.中国审计署和基金管理公司

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单项选择题
以下关于基金资产估值,表述正确的是()。

A.海外的基金多数不是每个交易日估值
B.只要有市场交易价格的证券,直接采用市场交易价格估值
C.我国的封闭式基金每周估值一次
D.我国开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值

单项选择题
估值错误的处理不包括()。

A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案,当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理公司应立即纠正
B.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应当及时向监管机构报告
C.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时,基金管理公司应当公告
D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任

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