内部控制的责任分离制度包括部门责任分离、岗位责任分离。

ATM机的密码、钥匙必须执行双人分管制度，但可实行相互交叉分管。 点击查看答案&解析

办理代理业务前必须与委托单位签订协议，授权委托书必须经本人签字确认。 点击查看答案&解析