多项选择题
A.针对某一控制目标，缺失必要的控制点 B.已有的内部控制设计不当 C.设计恰当的内部控制未按照设计的要求正确执行 D.控制执行人没有缺的必要的授权或缺乏必要的胜任能力
A.个别访谈法 B.调查问卷法 C.抽样法 D.专家咨询法
A.组织评价工作组 B.了解被评价单位基本情况 C.确定检查评价范围和重点 D.开展现场检查测试